Algemeen

Op financieel vlak is er op diverse onderdelen sprake van afwijkingen.
Er is sprake van budgetaanpassingen met een budgettair neutraal verloop waartoe het college reeds eerder heeft besloten. Deze aanpassingen zijn opgenomen in de periodieke begrotingswijziging.
Daarnaast is er sprake van aanvullende inkomsten en aanvullende uitgaven ten opzichte van de
begroting. Per saldo resulteert de Berap in een nadelig resultaat van € 805.000 in 2024. Een aantal bijstellingen heeft een doorwerking naar latere jaren.

De belangrijkste voordelen zijn de leges omgevingsvergunning, OZB-opbrengsten, rentemutaties en lagere kapitaallasten.
Eind 2023 zijn er meer aanvragen omgevingsvergunning binnen gekomen dan andere jaren. De behandeling van deze aanvragen vindt in 2024 plaats evenals de facturering. Hierdoor ontstaat er in 2024 een hogere opbrengst, hier staan wel hogere kosten tegenover maar per saldo geeft dit een voordeel.
Bij de OZB ontstaat er een voordeel doordat de uiteindelijke waardeontwikkeling hoger is dan waar mee gerekend is bij het vaststellen van de tarieven 2024, dit corrigeren we in 2025. Daarnaast is het aantal woningen en niet-woningen (het areaal) meer toegenomen dan begroot en is de doorwerking van bezwaar naar 2024 lager.
Er ontstaat een rentevoordeel op uitgezette overtollige liquide middelen en een rentevoordeel op renteleningen.
De kapitaallasten zijn lager doordat we zien dat diverse investeringen later in tijd plaatsvinden dan eerder begroot.  

De belangrijkste tegenvallers zijn borging samenspel in de wijk, arbeidsmarkt en participatie, tekorten cultuursector,  team wonen en gevolgen CAO.
We willen de jeugdzorg verder verbeteren door de pilot werkwijze samenspel in de wijk uit te breiden nu uit evaluatie blijkt dat de uitkomsten positief zijn.
De herijking visie op arbeidsparticipatie waarover u in maart bent geïnformeerd vraagt extra middelen.
De meeste instellingen die onderdeel zijn van onze Culturele Basisinfrastructuur hebben grote financiële tekorten. Dat komt door extreme kostenstijgingen. We willen een deel van de tekorten dekken zodat de instellingen de deuren in 2024 kan openhouden.
Voor team Wonen is meer capaciteit nodig om de ambities op het gebied van kwaliteit, woningproductie en stedelijke regie te realiseren.
De CAO 2024 is hoger dan waarmee rekening is gehouden waardoor er een nadeel ontstaat.

Naast bovenstaande mee- en tegenvallers zijn er diverse budgetneutrale mutaties. Denk hierbij aan verschuivingen van budget tussen doelen of het verwerken van extra lasten waar bijdragen derden tegenover staan.
Enkele grote posten hierbij zijn opvang vluchtelingen en asielzoekers waar de dekking komt uit rijksgelden, beschermd wonen met dekking uit de bijbehorende reserve, diverse ontwikkelingen in de stad waar de dekking komt uit kostenverhaal en formalisering begroting Regio Zwolle dekking uit bijdragen gemeenten

Een totaal overzicht van alle mutaties is opgenomen in het in de Berap opgenomen overzicht “Financieel overzicht Berap 2024-1”. Via de linkjes in dat overzicht kunt u rechtstreeks doorklikken naar de toelichting op de betreffende mutatie.

Er wordt in deze Berap diverse kredieten aangevraagd, de belangrijksten zijn:

• opvang Vluchtelingen en asielzoekers
• diverse ontwikkelingen in de stad die grotendeels gedekt worden uit kostenverhaal
• renovatie de Wheeme
• jaaropdracht onderhoud gemeentelijke panden
• dak zwembad de Vrolijkheid